為深入貫徹黨的和二中、三中、四中全會精神，全面落實中央和省、市、區決策部署，確保全面實施預算績效管理在我區盡快落實落地，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，根據中共委、人民政府《關于全面落實預算績效管理的實施意見》（石欒發〔202*〕6號），制定本方案。
一、工作目標
按照深化財政管理改革，優化財政資源配置，加快建立現代財政制度的總體要求，全面強化績效理念，建立管理機制，硬化責任約束，將各級政府收支預算、部門單位收支預算、政策和項目預算全面納入績效管理，延伸到基層單位和資金使用終端，覆蓋所有財政資金。把績效管理方法深度融入預算管理全過程，建立事前、事中、事后預算績效管理閉環系統，實現預算與績效管理一體化運行。202*年在鄉鎮和區直部門、單位全面推進，202*年全面落地，在全區基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。
二、工作任務
（一）健全預算績效管理制度體系
1、制定綜合管理類制度5項。區級部門預算績效管理辦法、區級事前績效評估管理辦法、區級預算績效目標設定規范、區對鄉鎮轉移支付資金預算績效管理辦法、區級預算績效信息公開管理辦法。
2、制定預算績效監控制度3項。區級部門預算績效運行監控辦法、區級部門預算執行進度監控辦法、區級中期績效評估管理辦法。
3、制定預算績效評價制度4項。區級部門績效自評價管理辦法、區級財政重點績效評價管理辦法、區級部門整體績效評價管理辦法、區對鄉鎮政府財政運行綜合績效評價管理辦法。
4、制定其他方面制度3項。政府和社會資本合作方面績效管理辦法、政府采購方面績效管理辦法、地方政府債務方面績效管理辦法。
以上綜合管理類、預算績效監控類、預算績效評價類等三個方面10項制度力爭在202*年完成。其他方面5項制度力爭在202*年上半年前出臺。
（二）科學制定預算績效標準體系
5、制定共性績效指標框架體系。參照省級模板和市級績效指標框架體系，按照定性與定量相結合的原則，分別制定培訓類、宣傳類、購置類、修繕類、執法監督類、管理類等共性績效指標框架。
6、制定分項專項資金績效指標和標準體系。系統梳理區級專項資金項目，參照省廳模板和市級專項資金績效指標和目標體系，分項制定區級各項專項資金績效指標和標準體系。
上述工作力爭在202*年全面完成，實現與區預算部門共享，以后年度動態調整、持續完善。
（三）全面推進全過程預算績效管理
7、深入推進事前績效評估。從202*年開始，區級各部門凡擬新出臺的重大政策、重大專項，都要積極開展事前績效評估，重點論證立項必要性、投入經濟性、績效目標合理性、實施方案可行性、籌資合規性等，評估結果報區政府作為決策依據，并作為申請預算的必備要件；未開展績效評估的，不予安排預算。區財政進一步擴大重點預算項目事前績效評估范圍，必要時組織第三方機構獨立開展績效評估，評估結果作為預算安排的重要參考，202*年對下年財政預算擬安排的重點民生項目事前績效評估數量不少于5個。
8、全面強化績效目標管理。從202*年開始，按照“誰申請資金，誰設置目標”的原則，各部門各單位在編報下年度預算時，全面落實績效目標編制要求，科學設定年度項目績效目標和部門整體績效目標；財政部門要加強對部門申報績效目標指標的審核，對投資數額較大、涉及民生等重點項目引入相關專家進行審核。將績效目標設置作為財政預算安排的前置條件并同步編入部門預算，同步批復下達。
9、實施績效運行“雙監控”。從202*年開始，區級對城鄉建設、社會保障、節能環保、扶貧等部分重點項目資金開展績效監控，并全面實行支出進度監控，監控結果按相關規定辦理。
10、開展各層級績效評價。按照“全覆蓋”原則，202*年區級各部門對所有財政支出項目開展績效自評價，區財政組織對部門自評價工作情況進行考核，考核結果進行通報。必要時組織對部門績效自評結果實施抽查復核；區財政部門選擇上年度3個以上項目開展重點績效評價，并將評價結果與部門下年度預算掛鉤。202*年下半年開展對區級部門整體績效評價和鄉鎮政府財政運行綜合績效評價試點，并將評價結果提請相關部門納入區直部門和鄉鎮黨政領導班子年度考核內容。
（四）實現預算績效管理重點突破
11、區級部門支出項目實現專項突破。202*年，在全面落實預算績效管理舉措的基礎上，有專項資金的區級部門分別選擇1項重點專項資金，沒有專項資金的部門選擇1個重點支出項目，項目選擇盡量與市級部門一致（重點專項清單根據202*年預算安排項目另行印發），重點探索本領域、本系統、本部門全過程預算績效管理經驗，力爭實現突破。推進過程中，區財政局要加強對部門推進落實工作指導，及時了解掌握部門推進工作情況，幫助解決存在問題，推廣好的經驗做法，確保202*年年底前全過程預算績效管理取得決定性成效。202*年，總結完善，并向其他項目推廣，全面提升整體資金績效管理水平。
（五）強化預算績效管理支撐
12、健全工作機構。區財政部門要健全預算績效管理機構，充實人員力量，厘清工作職責。各鄉鎮財政所和區直各部門單位也要加強預算績效管理工作人員力量，為全面實施預算績效管理提供人力支撐。
13、強化信息支撐。依托財政一體化信息管理平臺，將目標管理、運行監控、績效評價等預算績效管理流程全部納入，實現資金流、項目流、績效流“三流合一”，完善財政與部門間信息共享，為全面實施預算績效管理提供技術支撐。
14、推動社會力量有序參與。加強第三方機構培育，加強第三方機構庫管理，規范選用程序，加強執業質量全過程跟蹤監控，有效發揮第三方機構的獨立性和專業性；建立專家咨詢機制，組建涵蓋不同領域、不同行業、不同專業的預算績效管理專家學者智庫，為全面實施預算績效管理提供智力支持。
15、加強業務培訓。組織開展各鄉鎮，區直各部門、單位項目主管人員全過程預算績效管理業務培訓，對全過程預算績效工作進行安排落實；組織開展區級部門和鄉鎮主管領導理論培訓及財務管理人員業務培訓。
三、保障措施
（一）加強組織領導。各鄉鎮、區直各部門要把全面實施預算績效管理擺上重要議事日程，健全工作機制，科學安排部署，形成“一把手”親自抓、分管副職具體抓、專職機構或專職人員具體落實的工作格局。認真落實預算績效管理主體責任，進一步增強責任感和緊迫感，結合自身業務特點研究制定本部門具體實施方案，明確部門內部績效目標設置、監控、評價和審核的責任分工，并加強本行業和系統內的工作組織推進。
（二）加強統籌協調。加強與紀委監委、審計等部門的溝通協調，建立健全財政部門牽頭組織、主管部門和資金使用單位具體實施，審計參與監督，專業機構支持配合，社會公眾廣泛參與的預算績效管理工作推進機制，形成齊抓共管、多方聯動的工作格局。各鄉鎮、區直各部門要按照全面實施預算績效管理的要求，優化預算績效管理流程，完善內控制度，加強部門財務與業務工作的緊密銜接，推動全面實施預算績效管理常態化、制度化、規范化。
（三）加強業務培訓。除積極參加省市培訓外，202*年上半年，組織區直部門和鄉鎮主管領導績效管理理論培訓及財務管理人員業務培訓，全面宣傳預算績效管理理念，講解預算績效管理理論知識和業務要求，系統培訓績效目標指標設定、事前績效評估和事后績效評價具體操作流程和操作規范等。
（四）加強工作考核。從202*年開始，區財政組織對區級部門和各鄉鎮上年度的預算績效管理工作開展情況進行考核，建立考核結果通報制度，對工作成效明顯的部門和鄉鎮予以表彰，對工作推進不力的進行約談。
（五）加強政策宣傳。各鄉鎮區直各部門要充分利用各類新聞媒體廣泛宣傳預算績效管理理念，培育預算績效文化，為推進預算績效管理創造良好的思想基礎和輿論環境。各鄉鎮和區直各部門要認真總結本部門好的經驗和典型做法，及時上報區財政局，進行宣傳推廣，推動全區預算績效管理工作更好開展。